- 編號：56261
- 書名：企業納稅的法律風險控制
- 作者：劉兵著
- 出版社：法律
- 出版時間：2013年7月
- 入庫時間：2013-8-5
- 定價：96
圖書內容簡介
《企業納稅的法律風險控制》是一本由具有豐富實務經驗的一線稅務律師寫給作為納稅人的企業，說明在納稅過程中如何應對稅務機關的稅收執法活動的著作。
本書分為三部分：第一部分緒論，簡要介紹我國的稅法體系、現行稅種設置、納稅人的權利與義務。
第二部分，介紹納稅人在稅收征收程序環節的法律風險和法律風險控制策略，內容包括了稅收征收的全部六個程序環節的法律風險提示和法律風險控制策略。
第三部分，介紹納稅人在稅收實體納稅環節的法律風險和法律風險控制策略，內容包括了增值稅等18個現行稅種及相關附加費繳納環節的法律風險提示和法律風險控制策略。
《企業納稅的法律風險控制》的特點如下： 內容全面：本書是目前國內唯一的一本內容既包括程序環節，也包括實體納稅環節法律風險提示和介紹法律風險控制策略的專著。
實用性強：本書描述的法律風險均總結自稅務律師服務納稅人和稅務機關的辦案實踐，有極強的現實針對性。
簡潔明了：本書的重點是讓納稅人如何應對稅務機關的執法活動。控制納稅過程中的法律風險，因此稅法理論的探討很少。本書由劉兵著。
圖書目錄
內容提要
緒論
上篇 稅收程序環節的法律風險控制
第一編 稅務管理程序環節的法律風險控制
第一章 稅務登記程序環節的法律風險控制
第一節 設立登記程序環節的法律風險控制
第二節 變更稅務登記程序環節的法律風險控制
第三節 停業、復業登記程序環節的法律風險控制
第四節 外出經營報驗登記程序環節的法律風險控制
第五節 注銷登記程序環節的法律風險控制
案例一 不依法申請《外管證》案
案例二 不依法辦理注銷稅務登記案
第二章 賬簿、憑證管理程序環節的法律風險控制
第一節 企業忽略對賬簿、憑證管理的法律風險
第二節 法律風險控制策略
案例 賬簿憑證的重要性
第三章 發票管理程序環節的法律風險控制
第一節 發票管理程序環節的法律風險后果
第二節 發票印制程序環節的法律風險控制
第三節 發票領購程序環節的法律風險控制
第四節 發票開具程序環節的法律風險控制
第五節 發票保管程序環節的法律風險控制
第六節 發票檢查程序環節的法律風險控制
第七節 特殊發票管理程序環節的法律風險控制
案例 重大發票違法犯罪案
第二編 稅款征收程序環節的法律風險控制
第四章 納稅評估程序環節的法律風險控制
第一節 企業在納稅評估程序環節的法律風險
第二節 法律風險控制策略
案例 企業如何應對納稅評估案
第五章 納稅申報程序環節的法律風險控制
第一節 企業在納稅申報程序環節的法律風險
第二節 法律風險控制策略
案例 企業不如實進行納稅申報案
第六章 稅收核定(納稅調整)程序環節的法律風險控制
第一節 企業在稅收核定(納稅調整)程序環節的法律風險
第二節 法律風險控制策略
案例 企業偷稅被稅務機關進行稅收核定案
第七章 稅款征收程序環節的法律風險控制
第一節 企業在稅款征收程序環節的法律風險
第二節 法律風險控制策略
案例 2009年國家稅務總局公布的重大涉稅案
第八章 欠稅公告程序環節的法律風險控制
第一節 企業在欠稅公告程序環節的法律風險
第二節 法律風險控制策略
案例 企業如何應對欠稅公告案
第九章 稅款的追征與退還程序環節的法律風險控制
第一節 企業在稅款追征程序環節的法律風險控制
第二節 企業在稅款退還程序環節的法律風險控制
案例一 關于稅款退還案
案例二 關于追繳欠稅案
第三編 稅收保障程序環節的法律風險控制
第十章 納稅擔保程序環節的法律風險控制
第一節 納稅保證擔保程序環節的法律風險控制
第二節 納稅抵押擔保程序環節的法律風險控制
第三節 納稅質押擔保程序環節的法律風險控制
案例 納稅抵押擔保案
第十一章 稅收保全程序環節的法律風險控制
第一節 企業在稅收保全程序環節的法律風險
第二節 法律風險控制策略
案例 稅收保全案
第十二章 稅收強制執行程序環節的法律風險控制
第一節 企業在稅收強制執行程序環節的法律風險
第二節 法律風險控制策略
案例 稅務機關強制執行措施不當案
第四編 征稅權擴張程序環節的法律風險控制
第十三章 稅收代位權、撤銷權程序環節的法律風險控制
第一節 稅收代位權程序環節的法律風險控制
第二節 稅收撤銷權程序環節的法律風險控制
案例 稅收撤銷權案
第十四章 稅收優先權程序環節的法律風險控制
第一節 企業在稅收優先權程序環節的法律風險
第二節 法律風險控制策略
案例 稅收優先權案
第五編 稅務稽查程序環節的法律風險控制
第十五章 稅務檢查程序環節的法律風險控制
第一節 企業在稅務檢查程序環節的法律風險
第二節 法律風險控制策略
案例 稅務檢查案
第十六章 稅務稽查程序環節的法律風險控制
第一節 企業在稅務稽查程序環節的法律風險
第二節 法律風險控制策略
案例 稅務稽查案
第六編 稅務爭議處理程序環節的法律風險控制
第十七章 稅務行政處罰程序環節的法律風險控制
第一節 企業在稅務行政處罰程序環節的法律風險
第二節 法律風險控制策略
案例 稅收行政處罰案
第十八章 稅務行政復議程序環節的法律風險控制
第一節 企業在稅務行政復議程序環節的法律風險
第二節 法律風險控制策略
案例 稅務行政復議案
第十九章 稅務行政訴訟程序環節的法律風險控制
第一節 企業在稅務行政訴訟程序環節的法律風險
第二節 法律風險控制策略
案例 稅務行政訴訟案
第二十章 稅務行政賠償程序環節的法律風險控制
第一節 企業在稅務行政賠償程序環節的法律風險
第二節 法律風險控制策略
案例 稅務行政賠償案
下篇 稅收實體環節的法律風險控制
第七編 流轉稅納稅環節的法律風險控制
第二十一章 增值稅納稅環節的法律風險控制
第一節 一般納稅人認定環節的法律風險控制
第二節 征稅范圍區分環節的法律風險控制
第三節 稅率、征收率適用環節的法律風險控制
第四節 應納稅額計算環節的法律風險控制
第五節 增值稅專用發票的認證與抵扣環節的法律風險控制
第六節 增值稅納稅申報環節的法律風險控制
第七節 特定行業增值稅納稅環節的法律風險控制
案例 偷逃增值稅案
第二十二章 消費稅納稅環節的法律風險控制
第一節 消費稅納稅環節的法律風險控制
第二節 卷煙類產品納稅環節的法律風險控制
第三節 酒及酒精類產品納稅環節的法律風險控制
第四節 金銀首飾、鉑金首飾、鉆石飾品納稅環節的法律風險控制
第五節 其他應稅消費品納稅環節的法律風險控制
案例 偷逃消費稅案
第二十三章 營業稅納稅環節的法律風險控制
第一節 營業稅納稅環節的法律風險控制
第二節 交通運輸業納稅環節的法律風險控制
第三節 建筑業納稅環節的法律風險控制
第四節 金融保險業納稅環節的法律風險控制
第五節 郵電通信業納稅環節的法律風險控制
第六節 文化體育業納稅環節的法律風險控制
第七節 娛樂業納稅環節的法律風險控制
第八節 服務業納稅環節的法律風險控制
第九節 轉讓無形資產納稅環節的法律風險控制
第十節 銷售不動產納稅環節的法律風險控制
第十一節 外資企業、商會納稅環節的法律風險控制
案例 偷逃營業稅案
第二十四章 關稅納稅環節的法律風險控制
第一節 關稅納稅環節的法律風險
第二節 法律風險控制策略
案例 偷逃關稅案
第八編 所得稅納稅環節的法律風險控制
第二十五章 企業所得稅納稅環節的法律風險控制
第一節 企業所得稅納稅環節的法律風險控制
第二節 房地產開發企業繳納企業所得稅的法律風險控制
第三節 企業重組涉及的企業所得稅納稅環節的法律風險控制
案例 偷逃企業所得稅案
第二十六章 企業代扣代繳個人所得稅環節的法律風險控制
第一節 個人所得稅納稅環節的法律風險控制
第二節 代扣工資、薪金所得稅環節的法律風險控制
第三節 代扣勞務報酬所得稅環節的法律風險控制
第四節 個體工商戶的生產經營所得納稅環節的法律風險控制
第五節 個人獨資企業及合伙企業納稅環節的法律風險控制
第六節 企事業單位承包、承租經營所得納稅環節的法律風險控制
第七節 代扣稿酬所得稅環節的法律風險控制
第八節 代扣特許權使用費所得稅環節的法律風險控制
第九節 財產轉讓與租賃所得納稅環節的法律風險控制
第十節 利息、股息、紅利、偶然所得和其他所得納稅環節的法律風險控制
第十一節 外籍個人所得納稅環節的法律風險控制
案例 偷逃個人所得稅案
第九編 財產稅納稅環節的法律風險控制
第二十七章 房產稅納稅環節的法律風險控制
第一節 房產稅納稅環節的法律風險
第二節 法律風險控制策略
案例 偷逃房產稅案
第二十八章 契稅納稅環節的法律風險控制
第一節 契稅納稅環節的法律風險
第二節 法律風險控制策略
案例 偷逃契稅案
第二十九章 城鎮土地使用稅納稅環節的法律風險控制
第一節 城鎮土地使用稅納稅環節的法律風險
第二節 法律風險控制策略
案例 偷逃城鎮土地使用稅案
第三十章 土地增值稅納稅環節的法律風險控制
第一節 土地增值稅納稅環節的法律風險
第二節 法律風險控制策略
案例 偷逃土地增值稅案
第三十一章 煙葉稅納稅環節的法律風險控制
第一節 煙葉稅納稅環節的法律風險
第二節 法律風險控制策略
第十編 行為目的稅納稅環節的法律風險控制
第三十二章 車船稅納稅環節的法律風險控制
第一節 車船稅納稅環節的法律風險
第二節 法律風險控制策略
案例 偷逃車船稅案
第三十三章 印花稅納稅環節的法律風險控制
第一節 印花稅納稅環節的法律風險
第二節 法律風險的控制策略
案例 偷逃印花稅案
第三十四章 耕地占用稅納稅環節的法律風險控制
第一節 耕地占用稅納稅環節的法律風險
第二節 法律風險控制策略
案例 偷逃耕地占用稅案
第三十五章 車輛購置稅納稅環節的法律風險控制
第一節 車輛購置稅納稅環節的法律風險
第二節 法律風險控制策略
案例 偷逃車輛購置稅案
第三十六章 船舶噸稅納稅環節的法律風險控制
第一節 船舶噸稅納稅環節的法律風險
第二節 法律風險控制策略
第十一編 資源稅納稅環節的法律風險控制
第三十七章 資源稅納稅環節的法律風險控制
第一節 資源稅納稅環節的法律風險
第二節 法律風險控制策略
第三節 特定資源納稅環節的法律風險控制
案例 加強資源稅管理案
第十二編 附加稅費繳納環節的法律風險控制
第三十八章 城市維護建設稅納稅環節的法律風險控制
第一節 城市維護建設稅納稅環節的法律風險
第二節 法律風險控制策略
案例 偷逃城建稅案
第三十九章 教育費附加繳納環節的法律風險控制
第一節 教育費附加繳納環節的法律風險
第二節 法律風險控制策略
案例 企業偷逃稅款案
第四十章 文化事業建設費繳納環節的法律風險控制
第一節 文化事業建設費繳納環節的法律風險
第二節 法律風險控制策略
案例 漏開發票偷逃稅款案
附錄：企業涉稅風險管理戰略律師服務通用標準
參考文獻
后記
