[ 劉軍 ]——(2008-3-20) / 已閱7436次
商事合同簽訂時防忽悠方法之一
——商事合同簽訂前必要時須審查對方的資信
劉軍 liujun@51lawyers.com
最近，一個客戶拿出一份合同，讓筆者分析一下是否存在法律風險，便于決定是否簽署。合同的主體是某一投資咨詢公司（以下簡稱咨詢公司），另一方是筆者的客戶（以下簡稱實業公司），內容大體上是實業公司有一個分機設備修理項目須要融資1億人民幣，咨詢公司同意為之向國外（主要是歐盟）的有關投資方進行融資，但考慮到有關的投資計劃書須要打印、翻譯成英文法文等語言、以及裝訂，所以須要實業公司先期支付30多萬的先期費用。并特別說明，實業公司支付了30萬元費用后，咨詢公司即啟動國際資金程序，但不能保證必然能融到資金。
筆者的直覺是這份合同有貓膩，但僅從文字上不能明顯看出有什么問題，因為合同并沒有明確的承諾，只是說為融資之需要裝訂計劃書什么的，也符合通常的商業操作，盡管前期費用比較高，但對應于融資1個億的資金需求而言，似乎也可以接受。筆者對客戶說，法律上未見明顯不妥之處，權利義務關系明確，難以看出咨詢公司是否有欺詐之嫌，特別的，咨詢公司的辦公地在外灘很高檔的寫字樓，注冊資本為5000萬元人民幣，似乎昭示了咨詢公司的資信完好。不過，筆者還是建議，客戶就咨詢公司進行一個資信調查，首先調取咨詢公司的工商資料，如章程，資產負債表等等綜合分析。待筆者調出工商資料，仔細分析后，筆者明確的告訴客戶，咨詢公司不大可能有能力為其進行國際融資。理由如下：
1、 注冊資本5000萬元基本可以判斷為虛假出資
咨詢公司2004年設立時注冊資本為100萬元，2004年的利潤表顯示無任何收入，且
特別說明，2004年度系開辦期，沒有收入。2005年9月變更注冊資本，將100萬元變更為5000萬元，有意思的是，變更的理由是將2004年與2005年的利潤進行再投資。但令人不解的是，2005年的利潤表仍然顯示無任何收入，同樣的作出特別說明系開辦期，沒有收入。考慮到是否有利潤系稅務機關管轄的事情，工商管理機關一般不去核實真偽。咨詢公司變更注冊資本獲得工商局的批準也可以理解。但咨詢公司變更注冊資本的理由與2005年的利潤表相互矛盾的事實足以表明咨詢公司的信用度大打折扣。更讓人生疑的是，2005年的資產負債表顯示，咨詢公司帳戶上的現金只有5萬元，其他應付款為4995萬元，很顯然，4900萬元追加的注冊資金已經被抽走。5000萬元的注冊資本系虛假出資。
2、關于辦公地與注冊地問題
工商局的資料顯示，咨詢公司的注冊地系某一街道招商辦的房子，筆者走訪了該處所，發現該處所純粹是為了方便公司注冊，但不允許公司實地辦公。從商業上考慮，注冊地與辦公地不一致也比較正常，但從咨詢公司自稱能幫助實業公司融資1個億的這一能力來說，注冊在街道專供注冊之用的處所的確說不通。
經過筆者的分析，客戶嗣后未與咨詢公司聯系，放棄了通過咨詢公司所謂的融資1個億的“忽悠”。無巧不成書，2007年年初，客戶接到公安局的電話，被要求協助調查咨詢公司商業詐騙事宜。大部分被騙取的先期費用都被咨詢公司的負責人揮霍一空，被騙者通過民事訴訟程序能追回來的寥寥無幾。多行不義必自斃，咨詢公司由于欺詐太多，終被繩之以法。但被騙者的損失也不小啊。
