[ 徐會(huì)展 ]——(2015-11-2) / 已閱6512次
情勢變更原則，也稱“情事變更原則”，是指合同有效成立后，因不可歸責(zé)于雙方當(dāng)事人的事由發(fā)生重大變化而使合同的基礎(chǔ)動(dòng)搖或者喪失，若繼續(xù)維持合同會(huì)顯失公平，因此允許變更合同內(nèi)容或解除合同的原則。
所謂“情勢”，是指客觀情況，具體泛指一切與合同有關(guān)的客觀事實(shí)，如戰(zhàn)爭、經(jīng)濟(jì)危機(jī)、政策調(diào)整等。概念的重點(diǎn)，在“與合同有關(guān)”這個(gè)限制上，客觀事實(shí)的發(fā)生與合同無關(guān)或?qū)贤挠绊懮跷ⅲ粚儆凇扒閯荨敝小Ｋ^“變更”，則指合同賴以成立的環(huán)境或基礎(chǔ)發(fā)生異常之變動(dòng)，有可能導(dǎo)致當(dāng)事人預(yù)期的權(quán)利義務(wù)嚴(yán)重不對等，如果仍按原約定履行顯失公平或不能實(shí)現(xiàn)合同目的。
雖然《合同法》立法時(shí)對“情勢變更原則”采取了回避態(tài)度，但鑒于“情勢變更”的客觀存在，且隨著我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，近年了“情勢變更”引起的糾紛也日漸增多，2009年4月24日發(fā)布的《合同法司法解釋（二）》第26條還是明確確立了“情勢變更原則”，規(guī)定：“合同成立以后客觀情況發(fā)生了當(dāng)事人在訂立合同時(shí)無法預(yù)見的、非不可抗力造成的不屬于商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的重大變化，繼續(xù)履行合同對于一方當(dāng)事人明顯不公平或者不能實(shí)現(xiàn)合同目的，當(dāng)事人請求人民法院變更或者解除合同的，人民法院應(yīng)當(dāng)根據(jù)公平原則，并結(jié)合案件的實(shí)際情況確定是否變更或者解除。”
政府財(cái)政專項(xiàng)補(bǔ)助，是指中央政府或地方政府為促進(jìn)環(huán)保措施落實(shí)、刺激經(jīng)濟(jì)發(fā)展和消費(fèi)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型、鼓勵(lì)某種行為、扶持某一行業(yè)發(fā)展、為戰(zhàn)略目的維持某一產(chǎn)業(yè)規(guī)模和水平等目的，由政府有針對性的以財(cái)政資金給予補(bǔ)助的行為。鑒于目前我國處于經(jīng)濟(jì)發(fā)展期和轉(zhuǎn)型期，中央和地方的各種政府補(bǔ)助較多且金額較大，如新能源汽車、大型農(nóng)機(jī)的補(bǔ)助有的已高達(dá)其價(jià)格的一半，政府補(bǔ)助已成為買賣雙方達(dá)成交易的重要條件。如果取消政府補(bǔ)助，雙方又不能就價(jià)格重新協(xié)商一致的，則可能會(huì)大量毀約。因此，政府取消財(cái)政補(bǔ)貼是否適用情勢變更原則，已成為一個(gè)值得研究的問題。
根據(jù)上述規(guī)定結(jié)合商業(yè)活動(dòng)及司法實(shí)踐，個(gè)人認(rèn)為，同時(shí)滿足以下情形的，政府取消財(cái)政資金補(bǔ)貼政策后，可以認(rèn)定為屬于“情事變更”：
（1）雙方交易價(jià)格、數(shù)量以及交易的其它事項(xiàng)，在協(xié)商和訂立合同時(shí)，著重考慮了政府補(bǔ)貼政策。僅就價(jià)格而言，對于政府補(bǔ)貼支付給賣方的，相較沒有政府補(bǔ)貼的市場價(jià)格，交易價(jià)格是在市場價(jià)格的基礎(chǔ)是扣減政府補(bǔ)貼的結(jié)果；對于政府補(bǔ)貼支付給買方的，交易價(jià)格應(yīng)與沒有政府補(bǔ)貼的市場價(jià)格相當(dāng)。
（2）政府補(bǔ)貼在交易價(jià)格中占有較大比例，個(gè)人認(rèn)為，如果政府補(bǔ)貼占交易價(jià)格的15%以上，或者政府補(bǔ)貼已超過行業(yè)平均利潤的，可以認(rèn)為已達(dá)到較大比例。
（3）政府的財(cái)政資金補(bǔ)貼政策在協(xié)商和訂立合同時(shí)已經(jīng)頒布，且補(bǔ)貼金額和比例明確。
（4）交易各方及交易行為滿足政府補(bǔ)貼條件。例如：賣方及交易商品已入圍政府補(bǔ)貼名單、買方符合補(bǔ)貼條件等。
（5）政府取消補(bǔ)貼是突然的，在合同協(xié)商和訂立時(shí)是無法預(yù)見的。
（6）不能享受政府補(bǔ)貼是政府的行政行為所致，而非交易方的過錯(cuò)。
有以下情形之一的，不應(yīng)認(rèn)定為“情勢變更”：
（1）政府在發(fā)布財(cái)政資金補(bǔ)貼政策時(shí)已明確是為應(yīng)對環(huán)境、經(jīng)濟(jì)、行業(yè)形勢而出臺(tái)的臨時(shí)性短期政策，合同各方有能力判斷：該政策隨時(shí)有可能退出。
（2）政府的財(cái)政資金補(bǔ)貼政策是有期間的，期滿后補(bǔ)貼政策未延續(xù)，而雙方的合同履行因超出了該期間未能享受財(cái)政補(bǔ)貼的。
（3）政府補(bǔ)貼金額占比較小，不是雙方協(xié)商和訂立合同時(shí)主要考慮的因素。
（4）雙方協(xié)商和訂立合同時(shí)政府補(bǔ)貼政策尚為傳聞，并未正式頒布。
（5）雙方協(xié)商和訂立合同時(shí)尚不符合政府補(bǔ)貼條件，或者補(bǔ)貼條件尚未公布，能否入圍并享受補(bǔ)助不能確定。
對于一方認(rèn)為政府取消補(bǔ)貼的行為符合“情勢變更”的，可參照以下順序處理：
（1）由該方主動(dòng)提出協(xié)商，要求變更合同或解除合同：如果合同在變更相應(yīng)的條款后可繼續(xù)履行，則應(yīng)先協(xié)商合同變更事宜；協(xié)商變更不成的，則可協(xié)商合同解除事宜；如果認(rèn)為已不能實(shí)現(xiàn)合同目的，則直接協(xié)商合同解除事宜。
（2）協(xié)商不成的，一方可要向法院起訴，要求變更或解除合同，法院審理查明事實(shí)后，首先應(yīng)征求雙方意見，如雙方經(jīng)調(diào)解能夠達(dá)成調(diào)解方案，則法院應(yīng)當(dāng)尊重雙方意見；如果不能達(dá)成一致意見，對于不符合情事變更條件的，法院應(yīng)當(dāng)駁回起訴，對于符合情事變更條件的，應(yīng)當(dāng)視雙方庭審意見及合同有無繼續(xù)履行條件、履行基礎(chǔ)和意義，判決變更合同或解除合同。
（河南鼎榮律師事務(wù)所律師 徐會(huì)展,18638567328,xuhuizhan@163.com）
