Law-lib.com 2025-9-12 19:22:46 國家金融監督管理總局
為貫徹落實中央金融工作會議精神，推動信托行業堅持信托本源，深化改革轉型，有效防控風險，金融監管總局修訂發布了《信托公司管理辦法》(以下簡稱《辦法》)。金融監管總局有關司局負責人回答了記者提問。
一、《辦法》公開征求意見情況如何?
答：2025年4月11日至5月11日，《辦法》向社會公開征求意見。金融機構、行業自律組織、專家學者和社會公眾積極研提意見建議。金融監管總局對反饋意見逐條認真研究，充分吸收科學合理的建議，絕大多數意見已采納或者擬納入配套監管制度。比如，加強《辦法》與慈善法、公司法等法律的銜接，在個別條款中增加“法律、行政法規另有規定的從其規定”等表述;適當精簡《辦法》內容，對于銀行保險機構公司治理、信托公司業務管理等金融監管總局現行制度中的已有規定，《辦法》不再展開重復;結合信托公司業務實踐優化業務范圍;強化內部控制管理要求，優化外部審計有關規定，增加合作機構管理要求;加強固有資產的安全性和流動性要求;優化過渡期整改工作安排等。
二、出臺《辦法》的主要背景是什么?
答：原《辦法》制定于2007年，是規范信托公司功能定位和經營管理的基礎性規章，已實施18年，部分條款難以滿足信托公司風險防范、轉型發展和有效監管的需要，與資管新規、信托業務三分類通知等近年新出臺制度的銜接也有待加強。2025年1月，國務院辦公廳轉發金融監管總局《關于加強監管防范風險推動信托業高質量發展的若干意見》，系統謀劃了信托業高質量發展的目標和任務，《辦法》作為重要配套制度需做好貫徹落實。
綜合上述因素，金融監管總局圍繞信托公司“受托人”定位要求，對《辦法》進行了全面修訂完善，調整信托公司業務范圍，進一步明確信托公司經營原則、股東責任、公司治理、業務規則、監管要求、風險處置安排等，完善促進信托業強監管防風險高質量發展的監管制度體系。
三、《辦法》的總體結構和主要內容是什么?
答：《辦法》共8章75條。主要包括：第一章總則明確立法依據、功能定位、經營原則、信托文化、監管安排。第二章機構設立與變更明確信托公司設立、變更、股東管理等要求。第三章公司治理明確信托公司的公司治理要求。第四章內部控制和風險管理明確信托公司內部控制、風險管理、信息披露、審計等要求。第五章業務范圍和經營規則確定信托公司業務范圍、禁止事項及業務經營要求。第六章監督管理明確信托公司準入監管、非現場監管、現場檢查和分級分類監管等安排，提出審慎監管、行為監管和穿透式監管要求，明確問責措施。第七章風險處置與市場退出明確信托公司風險處置和市場退出機制。第八章附則明確實施安排和法規解釋。
四、《辦法》主要修訂內容是什么?
答：一是聚焦主責主業，堅持信托本源。結合信托公司業務實踐，突出信托主業，調整業務范圍。明確立足受托人定位，規范開展資產服務信托、資產管理信托和公益慈善信托業務。堅持“賣者盡責，買者自負;賣者失責，按責賠償”，打破剛性兌付。二是堅持目標導向，強化公司治理。明確信托公司要深化黨建與公司治理有機融合，發揮治理機制制衡作用。加強股東行為和關聯交易管理。建立科學的內部考核機制和激勵約束機制。推行受益人合法利益最大化的價值取向，加強受托文化建設。三是加強風險防控，規范重點業務環節。督促信托公司以受托履職合規性管理和操作風險為重點加強全面風險管理。明確信托業務全過程管理要求。四是強化信托監管要求，明確風險處置機制。提高信托公司最低注冊資本。強化信托公司資本和撥備管理。加強行為監管和穿透監管。落實分級分類監管要求。提升風險處置和市場退出的約束力和操作性。
五、《辦法》對信托公司業務范圍有哪些調整?
答：《辦法》修訂后的業務范圍共三項：一是信托業務，將原《辦法》中五項信托業務調整為資產服務信托、資產管理信托和公益慈善信托三項;二是固有資產負債業務，在固有負債項下增加向股東及股東關聯方申請流動性借款、定向發債，明確可以向信托業保障基金公司申請流動性支持借款，在固有資產項下取消對外提供擔保業務;三是其他業務，增加“為金融機構及其管理的資產管理產品、資產服務信托、公益慈善信托等提供投資顧問、咨詢、托管及其他技術服務”“為資產管理產品提供代理銷售服務”，將“受托經營國務院有關部門批準的證券承銷業務”調整為“為企業發行直接融資工具提供財務顧問、受托管理人等服務”。此外，結合實際取消了與信托公司主業無關聯的、或與現行監管政策相沖突的“作為投資基金或者基金管理公司的發起人從事投資基金業務”“代保管及保管箱業務”“辦理居間、咨詢、資信調查等業務”“經營企業資產的重組、購并及項目融資、公司理財、財務顧問等業務”等4項中間業務。《辦法》還明確信托公司開展業務涉及其他業務主管部門規定的應當滿足有關資質要求，比如開展證券承銷、資產證券化服務信托等業務需滿足其他金融管理部門規定。
六、《辦法》在公司治理方面明確了哪些要求?
答：一是加強權益保護。明確信托公司董事會應設立由獨立董事擔任負責人的“委托人和受益人權益保護專門委員會”。二是強化股東行為管理。明確信托公司應做好股東定期評估工作，發現股東及其實際控制人存在違規行為的，應及時采取措施并報告。信托公司未按要求報告的，信托公司員工、外部審計機構可以實名向信托公司住所所在地的國家金融監督管理總局派出機構報告。三是強化關聯交易管理。要求信托公司制定關聯交易管理制度，準確識別關聯方，實施關聯交易內部評估審批，對關聯交易資金來源與運用進行雙向核查。四是強化薪酬管理。明確信托公司應當按照法律法規和監管規定明確績效薪酬延期支付和追索扣回的觸發條件、適用范圍、金額、方式等內容，提升可操作性。五是做好信托文化建設。明確信托公司應當培育和樹立誠實守信、以義取利、穩健審慎、守正創新、依法合規的受托文化。
七、《辦法》從哪些方面促進信托公司規范開展業務?
答：一是加強內部控制和風險管理。督促信托公司以受托履職合規性管理和操作風險為重點加強全面風險管理，建立職責邊界清晰的風險治理架構，完善凈資本和準備金管理機制，確保風險偏好與風險管理能力相匹配。二是加強信托業務全流程管理。明確信托文件要求、信托目的合法性、風險揭示、銷售推介、信托財產登記、受益權登記、親自管理、凈值管理、信息保密、報酬費用、失責賠償、終止清算等系列要求。信托財產登記按照金融監管總局和財產登記管理部門相關安排推進。三是強化固有業務管理。完善信托公司注冊資本和準備金監管要求，進一步細化信托公司固有資產運用要求，嚴格限制固有負債業務，明確固有業務禁止性行為。四是加強審計監督。要求信托公司至少每年進行一次外部審計，審計范圍覆蓋信托業務、固有資產負債業務、其他業務。對符合條件的信托業務應當逐項進行審計，具體條件在資產管理信托管理制度中明確。
八、《辦法》在信托公司恢復與處置方面有哪些安排?
答：《辦法》進一步提升了恢復和處置計劃的約束力和操作性，強化股東分紅和股東紅利回撥要求。允許信托公司向股東及股東關聯方申請流動性借款、定向發債，可以向信托業保障基金公司申請流動性支持借款。強化了央地協同。
九、《辦法》對存量信托業務整改有哪些安排?
答：信托公司應對照《辦法》要求，充分識別待整改業務，制定整改計劃，鎖定待整改業務規模，明確時間進度安排，有序壓降。金融監管總局將把整改進展情況作為分類監管的重要依據，督促各信托公司穩妥有序整改。對于已納入資管新規過渡期結束后個案處理范圍的信托業務，按照資管新規有關要求及前期已報送的整改計劃繼續整改。
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