美國《反海外腐敗法》的制定及其立法沿革

一、“水門事件”背景下美國《反海外腐敗法》的制定

1977年美國《反海外腐敗法》的制定，標(biāo)志著跨國商業(yè)賄賂法律的產(chǎn)生。《反海外腐敗法》的產(chǎn)生，有一個重要的政治誘因，即“水門事件”。“水門事件”的發(fā)生，使美國高官和大企業(yè)主管這些傳統(tǒng)上受人尊重的上層階層的誠信度遭到社會質(zhì)疑。社會要求加強(qiáng)對政府官員和大企業(yè)行為的監(jiān)督。傳媒界借機(jī)掀起揭開黑幕運(yùn)動。各種官方調(diào)查也隨之展開。根據(jù)美國司法部網(wǎng)站披露的資料顯示，1977年，證券交易委員會在一份報(bào)告中披露，400多家公司在海外存在非法的或有問題的交易。這些公司承認(rèn)，自己曾經(jīng)向外國政府官員、政客和
政治團(tuán)體支付了高達(dá)30億美元的巨款。款項(xiàng)用途從行賄高官以達(dá)到非法目的到支付以保證基本辦公的所謂“方便費(fèi)用”不一。

美國國會認(rèn)識到賄賂外國官員贏得海外市場的行為危害是巨大的。首先在道德方面，導(dǎo)致了商業(yè)道德的淪喪。這種賄賂行為不僅違背了美國公眾的道德觀和價(jià)值觀，而且損害了美國公眾對美國自由市場經(jīng)濟(jì)的信心。其次，在經(jīng)濟(jì)方面，對于公司而言，賄賂行為的曝光將損害公司的形象，導(dǎo)致高額訴訟、合同被取消以及海外資產(chǎn)被沒收等。賄賂外國官員雖然取得了海外市場的競爭優(yōu)勢，但由于美國公司的整體實(shí)力和競爭優(yōu)勢，海外市場的競爭實(shí)質(zhì)上就是美國公司之間的競爭，賄賂外國官員與其說打敗了外國競爭者，不如說為了戰(zhàn)勝本國競爭者。最后，在政治方面，海外賄賂為美國的外交政策制造了棘手的難題。海外賄賂行為的曝光使得美國與受賄官員所在國的友好關(guān)系陷入了尷尬境地，降低了外國公眾對美國的評價(jià)，并且為外國反對者懷疑美國公司對其所在國的民主政治進(jìn)程施加腐敗影響提供了依據(jù)。基于道德、經(jīng)濟(jì)和政治等各方面的考慮，1977年，美國國會以絕對優(yōu)勢通過了《反海外腐敗法》，禁止對外國公職人員的賄賂，以此表明其旨在恢復(fù)美國公司海外交易的誠信，重建公眾對于美國商業(yè)系統(tǒng)的信心，重塑商業(yè)倫理在商業(yè)實(shí)踐中的作用。這就是美國頒布《反海外腐敗法》的直接誘因。

在《反海外腐敗法》制定之前，對于美國公司的對外行賄行為，國內(nèi)也有相關(guān)法律規(guī)定，最典型的有：1934年美國《證券交易法》(Securities Exchange Act of 1934．)，規(guī)定上市公司要對投資者負(fù)責(zé)，不能利用賄賂政府官員的行為，提高業(yè)績，誤導(dǎo)投資者；《郵政電信反欺詐法》(Mail and Wire Fraud Acts)規(guī)定禁止使用郵政、州際和國際長途電信等手段進(jìn)行行賄等不法行為；《國內(nèi)稅收法》(：Internal RevenueCode)禁止公司納稅時(shí)從會計(jì)賬目中扣減對于外國官方的非法支付；《虛假陳述法》(False Statements Act)，對于向美國官方或官方代理人作出虛假陳述的任何自然人和公司處以刑事處罰。目前，這些規(guī)定也并未廢除，在防范公司行賄行為上，仍發(fā)揮著重要作用。這些規(guī)定大多關(guān)注國內(nèi)賄賂的行為，并且罕有或沒有域外效力。與以往法律不同，《反海外腐敗法》是第一部完全針對美國本國國民、公司向海外政府機(jī)構(gòu)實(shí)施的跨國商業(yè)賄賂行為進(jìn)行規(guī)制的并且具有域外效力的法律。

　　摘自：袁杜鵑著《論跨國商業(yè)賄賂的法律規(guī)制(上大法學(xué)文庫)》